A股上市銀行三季報日前披露完畢。從業績看，今年前三季度，42家銀行中有35家歸屬母公司股東的凈利潤（下稱“凈利潤”）實現同比增長，其中，青島銀行、齊魯銀行和杭州銀行等7家銀行同比雙位數增長；29家銀行的營業收入實現同比增長，其中，西安銀行以近40%的增幅居首。從資產質量看，42家銀行中有22家不良貸款比率較年初下降。

7家銀行凈利潤同比雙位數增長

浦發銀行是唯一股份行

綜合42家銀行的凈利潤指標發現，三季報數據相較中報有所改善，凈利潤同比下滑的銀行數目從中報時的9家減至7家，同比雙位數增長的銀行數目較中報時增加1家。

Wind數據顯示，今年前三季度，共有青島銀行、齊魯銀行、杭州銀行、江陰銀行、常熟銀行、浦發銀行和重慶銀行實現凈利潤同比雙位數增長，其中浦發銀行是唯一一家股份行，其余均為地方行。招商證券分析師王先爽指出，浦發銀行在新一屆管理層上任后公司面貌煥然一新，提出的數智化戰略從拓展客戶的戰略目標到數字化轉型的實現途徑清晰明了，為公司未來的發展構建了一張宏偉藍圖。他預計公司未來盈利能力有望持續向好，建議積極關注。

三季報顯示，工商銀行、中國銀行和建設銀行三家國有大行均成功扭轉了今年中報披露時凈利潤同比下滑的狀況，前三季度實現同比增長；不過，上半年凈利潤同比增長的光大銀行和紫金銀行前三季度凈利潤卻出現同比下滑，紫金銀行的下滑幅度更是超過了10%。廣發證券分析師林虎指出，紫金銀行的業績下滑主要受凈息差下滑和主動處置不良資產的撥備計提拖累，他預計伴隨凈息差降幅收窄和撥備計提對利潤影響放緩，該行業績有望漸趨穩定，維持對該行的“增持”評級。

從營業收入來看，29家銀行實現同比增長，其中，西安銀行同比增幅接近40%，重慶銀行同比增幅也超過了10%；在13家營業收入同比下滑的銀行中，貴陽銀行下滑幅度最大，為13.73%，其次是平安銀行，下滑9.78%。華創證券分析師賈靖指出，重慶銀行立足重慶，輻射西部，在國家級戰略及省市級“33618”產業戰略支撐下，重慶地區項目貸款有較大發展空間，支撐規模較快增長。結合當前宏觀經濟環境和該行所處區域優勢、業務特色和優質客群給予的增長潛力，維持“推薦”評級。

超半數銀行不良貸款比率下降

西安銀行下降幅度最大

整體來看，上市銀行的資產質量三季度繼續保持穩定。42家銀行中有22家不良貸款比率較年初下降，其中，西安銀行下降幅度最大，從1.72%降至1.53%；但也有10家銀行的不良貸款比率較年初上升，其中，紫金銀行的不良貸款比率從1.24%升至1.35%，上升幅度最大。

進一步觀察發現，截至三季度末，有16家銀行的不良貸款比率低于1%，其中，成都銀行最低，僅為0.68%，其次是寧波銀行、杭州銀行、常熟銀行，均為0.76%。申萬宏源分析師鄭慶明指出，依托國家戰略腹地定位和區域基建建設周期帶來的發展紅利，成都銀行過去幾年實現“對公驅動-信貸高增-盈利提升”的正循環，他表示看好該行繼續驗證優于行業的高質量盈利表現，并維持“買入”評級。

從不良貸款撥備覆蓋率來看，42家銀行中有29家的這一指標較年初不同程度下降，其中，廈門銀行、蘇農銀行和蘇州銀行降幅較大，均超過了50個百分點；13家銀行的不良貸款撥備覆蓋率較年初有所提升，其中，西安銀行提升幅度最大。

值得一提的是，截至三季度末，杭州銀行繼續以513.64%的不良貸款撥備覆蓋率遙遙領先，華夏銀行和民生銀行則是“唯二”的兩家不良貸款撥備覆蓋率低于150%的銀行。王先爽指出，杭州銀行公司治理體系健全，戰略執行延續性強，經營穩健，屬于銀行里面的優質成長性銀行。“資產質量是銀行財務的核心，銀行經營守住風險就是創造效益。優異的資產質量一方面是杭州銀行多年審慎穩健的風險文化的結果，另一方面也是杭州銀行未來延續高成長的底氣。”他預計未來一段時間該行業績增速有望保持高位增長，維持對該行“強烈推薦”的投資評級。記者 趙琦薇

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