近日，由聯合國環境署金融倡議組織(UNEP FI)旗下負責任銀行原則(PRB)氣候適應目標設定工作組(Adaptation Target Setting Working Group)編制的《銀行實施氣候適應與韌性建設實操指南》(Practical Guidance on Implementing Adaptation and Resilience for Banks，下文簡稱《實操指南》)正式發布。江蘇銀行作為PRB氣候適應目標設定工作組的核心成員，深度參與了《實操指南》研討和制定過程，并將自身在氣候風險管理領域的實踐經驗、創新模式及研究成果融入其中，為全球銀行業氣候適應行動提供具有借鑒意義的“江蘇樣本”。

作為對2023年11月發布的《負責任銀行原則：氣候適應目標設定指南》(Principles for Responsible Banking: Guidance for Climate Adaptation Target Setting)的落地延伸，《實操指南》為全球銀行機構設定并實現氣候適應目標，提供了清晰可落地的行動框架，填補了氣候適應領域實操層面的指引空白。

聚焦物理風險，創新方法論落地實踐

2025年，江蘇銀行緊扣《實操指南》核心要求，系統開展物理風險壓力測試，構建了科學適配本土的評估體系。其中，《實操指南》明確提出物理風險壓力測試需遵循“聚焦氣候敏感型行業、結合地理空間特征識別風險敞口”與“基于場景分析與數據驅動”兩大原則。江蘇銀行以此為指引，結合區域氣候特點與產業結構，針對農業、漁業兩大氣候敏感型行業開展評估，形成了兼具針對性與可操作性的評估方案。

在具體實踐中，江蘇銀行創新引入南京信息工程大學氣候預測系統的逐月滾動氣象數據，對江蘇省內典型極端天氣事件(熱浪、寒潮、臺風等)進行高精度空間分布與強度模擬，精準定位氣候風險的地理影響范圍。同時，通過匹配貸款資產地理位置，系統識別信貸組合中的物理風險敞口，構建了“氣象數據—地理分布—風險敞口”的物理風險評估框架。該套方法論既嚴格遵循《實操指南》的原則要求，通過本土化數據與行業聚焦，為氣候物理風險的量化評估提供了可復制的實踐經驗，又彰顯了江蘇銀行在氣候風險管理領域的前瞻性與專業性。

兼顧轉型風險，構建全維度測試體系

在轉型風險壓力測試中，江蘇銀行遵循《實操指南》中“結合全球溫控目標與行業特性”的思路，構建了五類氣候轉型情景，涵蓋“1.5℃有序轉型”“2℃中等約束轉型”等全球溫控目標，重點針對化工、鋼鐵、電力等八大高碳行業開展系統性風險評估。通過碳價沖擊模擬、企業盈利預測與違約概率動態估算，系統評估了不同轉型路徑下行業信用風險對銀行資產安全風險的傳導效應，形成“企業—行業—銀行”自下而上的評估路徑，與PRB倡導的“全鏈條風險傳導分析”方法論深度契合。

以實踐強韌性，賦能綠色金融高質量發展

本次氣候風險壓力測試，既是江蘇銀行響應人民銀行江蘇省分行環境信息披露工作要求、踐行監管導向的務實行動，也是深入落實PRB、升級氣候風險管理機制的關鍵實踐。通過構建多維度、多層級評估體系，江蘇銀行不僅深化了對氣候風險的量化認知，更以壓力測試結果為依據優化信貸結構，為綠色金融戰略推進注入“風險防控力”。

未來，江蘇銀行將以《實操指南》為指引，持續深化氣候風險管理實踐。一方面，完善氣候風險治理架構，將氣候適應與韌性建設要求全面融入戰略規劃及業務運營，進一步提升氣候風險識別、評估和應對能力。另一方面，深化國內外同業交流，在分享“江蘇經驗”的同時吸納國際先進理念技術，優化氣候風險管理方法論。

江蘇銀行將秉持PRB理念與戰略導向，持續推動氣候適應與韌性建設在金融領域落地深耕，為應對氣候變化、實現綠色可持續發展注入金融動能，不斷書寫“金融向善、共護生態”的時代答卷!

江寅軒