近日，江蘇銀行入選聯合國環境規劃署金融倡議組織(UNEP FI)編寫的《負責任銀行原則全球優秀案例》(Responsible Banking Case Study Series—Banking on Sustainability: From Principles to Practice)，成為中國唯一入選的金融機構。同時受邀參與拍攝UNEP FI“氣候減緩與適應”(Climate Mitigation & Adaptation)主題宣傳片，與荷蘭國際集團(ING)等其他九家國際金融機構一道，通過UNEP FI國際平臺展現負責任銀行建設成效。

自2021年采納“負責任銀行原則”以來，江蘇銀行積極構建PRB與ESG雙重引領戰略體系，持續推動全行經營發展與聯合國可持續發展目標(SDGs)和《巴黎協定》目標相一致，將打造中國PRB標桿銀行作為自身負責任銀行建設的工作目標。2023年，江蘇銀行成功當選UNEP FI銀行理事會中東亞地區理事代表，成為理事會全球12名理事之一，參與PRB這一全球銀行業可持續金融準則的管理與推動，為可持續金融前沿拓展與標準制定貢獻中國智慧。

作為全球百強銀行、全國系統重要性銀行，江蘇銀行從戰略高度將綠色金融作為全行轉型發展的重要抓手，致力于打造“國內領先、國際有影響力”綠色金融品牌。截至2024年末，江蘇銀行綠色投融資規模超5500億元，綠色信貸占比在中國人民銀行總行直管的24家銀行中保持前列。

戰略領航，擘畫綠色金融藍圖

江蘇銀行積極構建以PRB與ESG雙重引領的戰略體系，持續推動全行經營發展與聯合國可持續發展目標(SDGs)和《巴黎協定》目標相一致，在業內率先發布“綠色金融大文章三年規劃”，加快打造最具價值創造力的綠色先鋒銀行。

江蘇銀行持續推動綠色金融高質量發展，不斷提升自身ESG表現。截至2024年末，江蘇銀行Wind ESG評級提升至A，位列66家上市(A+H)銀行第2位;明晟(MSCI)ESG評級提升至BBB，為國內城商行最高評級，彰顯其在可持續發展領域的領先地位。

智研先行，夯實可持續發展基石

江蘇銀行始終積極參與國內外可持續金融標準制定和前瞻性研究。特別值得關注的是，在UNEP FI的支持下，江蘇銀行出任“PRB2030核心工作組”(匯聚全球27家銀行)聯合組長，牽頭編制面向2030年的PRB新框架標準，為PRB簽署銀行在度過前4年實施期之后的建設明確了要求、提供了清晰路徑。

在普惠金融方面，江蘇銀行作為“金融健康和普惠”聯合牽頭單位，攜手UNEP FI與全球26家銀行發布《驅動對個人和企業金融健康與普惠的影響：從設定目標到實施》(Driving Impact on Financial Health and Inclusion of Individuals and Businesses: From Setting Targets to Implementation)指南，為全球減貧脫貧工作提供了可操作性方案。

在氣候適應方面，江蘇銀行作為唯一中資銀行代表，參與UNEP FI“氣候適應試點”工作組，與英國渣打銀行、荷蘭安智銀行等全球11家金融機構共同推動《氣候適應目標設定指南》落地實施，為全球銀行業應對氣候變化貢獻中國方案。

在氣候風險研究領域，江蘇銀行持續強化氣候風險壓力測試，首次引入碳在險價值(CVaR)和隱含升溫(ITR)等量化指標，分析氣候轉型對信貸資產的潛在沖擊，并積極探索使用Merton模型開展轉型風險壓力測試，為信貸資產氣候風險管理提供了科學依據。

綠創引擎，激活低碳經濟動能

江蘇銀行緊跟國家對外開放步伐，將綠色作為高質量發展的底色，著力打造綠色跨境融資服務體系，積極支持綠色“一帶一路”建設、綠色跨境貿易新業態發展，以金融產品“含綠量”提升經濟“含金量”，助力社會經濟向“綠”而行。

2024年3月，江蘇銀行在全國銀行間債券市場成功發行200億元綠色金融債券，其中100億元債券創新性地應用了中歐《可持續金融共同分類目錄》，成為全國城商行首單CGT標準綠色金融債券，也是當時國內單次發行規模最大的CGT金融債。

江蘇銀行也積極助力企業可持續發展，認購了錫匯壹號發行的全球首單可持續發展“玉蘭債”3億元。該筆債券符合國際資本市場協會(ICMA)《可持續債券指引2021》原則，是首單在香港證券交易所、中華(澳門)金融資產交易股份有限公司及法蘭克福證券交易所三地掛牌上市的“玉蘭債”，實現了發行人類型、可持續金融、多地聯合掛牌等數個領域的突破。

近年來，江蘇銀行持續推進“一帶一路”建設和跨境貿易新業態發展。例如，江蘇銀行與中阿產能合作示范園和中埃·泰達蘇伊士經貿合作區簽署戰略合作協議，共同推進“一帶一路”高質量發展，服務企業“走出去”。該行聚焦跨境電商企業融資需求，落地江蘇省首單跨境電商保險保單項下融資業務，高效解決中小跨境電商企業融資需求。

科技賦能，筑牢風險防控屏障

在綠色金融的探索道路上，江蘇銀行積極探索綠色金融的數智化應用路徑，自主研發出“蘇銀綠金”專業化系統，持續開展范圍一、二、三的碳核算，優化客戶ESG評級體系，以金融科技持續賦能綠色金融高質量發展。

據了解，江蘇銀行已于2022年開始范圍一、范圍二的碳盤查，2024年首次完成全集團范圍三碳核算。該行遵循溫室氣體核算體系(GHG Protocol)五大原則，參考國際國內權威標準與方法，采用企業公開信息及第三方數據，運用碳核算模型測算碳排放，并通過抽樣和交叉驗證確保測算結果的準確性。

江蘇銀行持續迭代優化客戶ESG評級體系。2020年，江蘇銀行在業內率先上線信貸客戶ESG評級系統，將ESG評級結果作為非零售客戶內部評級調整的重要參考依據。2024年，江蘇銀行ESG評級體系升級至3.0版本，通過引入環保信用評級、環保處罰記錄等外部數據，設置差異化計算方法，動態更新模型參數，以確保客戶ESG評級結果的準確性與敏感性。

開放合作，共譜可持續金融篇章

可持續發展已成為全球共識，深化國際合作是融入全球可持續金融生態圈的重要途徑。江蘇銀行始終秉持合作共贏的理念，積極參與國際交流與合作，努力推動全球可持續金融健康有序發展。

2024年12月，江蘇銀行參加了UNEP FI第18屆全球圓桌峰會，與來自全球的金融機構代表就公私合作推動可持續發展進行深入交流。在會上，江蘇銀行不僅分享了中國金融機構在綠色金融創新、氣候風險管理和金融產品設計方面的實踐成果，也展示了在相關領域的前沿研究成果，為全球銀行業在可持續發展領域的思維碰撞與經驗交流注入了新動能。

此外，江蘇銀行應聯合國環境規劃署執行主任Inger Andersen女士邀請，出席UNEP FI Leadership Council 2024年會，與國際金融機構領導者一同研討UNEP FI如何更好應對可持續金融發展面臨的重大挑戰，闡述中國銀行業在推動經濟低碳轉型和應對全球氣候變化方面的關鍵作用，展現中國金融機構在可持續金融領域銳意創新的決心與貢獻。江寅軒