因公司期貨投資虧損未及時履行信息披露義務，涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對騎士乳業(yè)（832786）及相關當事人立案。根據(jù)《行政處罰事先告知書》（下稱《告知書》），內(nèi)蒙古證監(jiān)局擬對騎士乳業(yè)處以責令改正，給予警告，并處以200萬元罰款，并對多名相關責任人給予警告并處以罰款。

炒期貨虧損額最高超4000萬元

7月4日，騎士乳業(yè)披露公告稱，公司及相關當事人（董事長、總經(jīng)理黨涌濤；公司董事、董秘陳勇；公司董事、財務負責人王喜臨）于當日收到證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》。因公司期貨投資虧損未及時履行信息披露義務，涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會于6月26日決定對公司及相關當事人立案。

公司同日披露了當日收到的內(nèi)蒙古證監(jiān)局下發(fā)的《告知書》。內(nèi)蒙古證監(jiān)局在《告知書》中指出，騎士乳業(yè)未按規(guī)定及時披露期貨交易重大虧損事項。

調(diào)查結(jié)果顯示，2024年，騎士乳業(yè)開展了豆粕、白糖、尿素等期貨交易業(yè)務。截至2024年1月17日，公司及其子公司共計8個期貨賬戶累計虧損金額達到902.46萬元，占公司2022年度經(jīng)審計凈利潤的12.60%。公司期貨交易重大虧損狀態(tài)持續(xù)至2024年2月27日。期間累計虧損金額最高達到1751.37萬元，占公司2022年度經(jīng)審計凈利潤的24.45%。

截至2024年7月18日，騎士乳業(yè)期貨賬戶累計虧損金額達到1294.55萬元，占公司2023年度經(jīng)審計凈利潤的12.77%。公司期貨交易重大虧損狀態(tài)持續(xù)至2024年7月25日。期間累計虧損金額最高達到1294.55萬元。

截至2024年8月13日，騎士乳業(yè)期貨賬戶累計虧損金額達到3873.36萬元，占公司2023年度經(jīng)審計凈利潤的38.21%。公司期貨交易重大虧損狀態(tài)持續(xù)至2024年12月31日。期間累計虧損金額最高達到4167.88萬元，占公司2023年度經(jīng)審計凈利潤的41.12%。

公司被罰200萬元

內(nèi)蒙古證監(jiān)局指出，騎士乳業(yè)上述期貨交易重大虧損事項可能對公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響，卻未按規(guī)定及時履行信息披露義務。

上述行為涉嫌違反了《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》的相關規(guī)定，構(gòu)成違法行為。騎士乳業(yè)涉案期間有關董事、高級管理人員涉嫌違反《證券法》等法規(guī)的相關規(guī)定，構(gòu)成“直接負責的主管人員和其他直接責任人員”。其中，時任董事長、總經(jīng)理黨涌濤，時任董事、財務總監(jiān)王喜臨，時任董事、董秘陳勇，分別決策、組織公司開展期貨交易業(yè)務，參與上述期貨交易業(yè)務，知悉重大虧損事項，但未督促公司依法及時履行信息披露義務，未勤勉盡責。

對此，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定，對騎士乳業(yè)處以責令改正，給予警告，并處以200萬元罰款；對黨涌濤給予警告，并處以80萬元罰款；對王喜臨給予警告，并處以40萬元罰款；對陳勇給予警告，并處以20萬元罰款。

曾因信披不準確被通報批評

事實上，騎士乳業(yè)出現(xiàn)信披不合規(guī)行為并非首次。今年4月，公司披露公告稱，收到北交所的《紀律處分決定書》，公司及相關責任主體被北交所給予通報批評的紀律處分。

根據(jù)《決定書》，騎士乳業(yè)于2025年1月24日披露2024年度業(yè)績預告，后于2025年2月28日披露業(yè)績預告修正公告，將業(yè)績預告中凈利潤由650萬元至840萬元區(qū)間，修正為-870.16萬元，相比預告金額區(qū)間下限的差異幅度為233.87%，且涉及盈虧性質(zhì)變化（由盈轉(zhuǎn)虧）。騎士乳業(yè)未及時披露修正公告。

北交所指出，騎士乳業(yè)業(yè)績預告信息披露不準確且未及時修正，違反了北交所《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。董事長、總經(jīng)理黨涌濤，財務負責人王喜臨未能勤勉盡責，對騎士乳業(yè)的上述違規(guī)行為負有責任。

北交所決定，給予騎士乳業(yè)、黨涌濤、王喜臨通報批評的紀律處分，并記入證券期貨市場誠信檔案。記者 朱蓉