日前，*ST東通終止實(shí)施了2025年股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。在被立案之后，*ST東通的熱度不斷上升，同時(shí)，投資者的索賠維權(quán)也在進(jìn)行?！洞蟊娮C券報(bào)》記者發(fā)現(xiàn)，2023年6月，*ST東通(當(dāng)時(shí)簡(jiǎn)稱(chēng)“東方通”)曾實(shí)施非公開(kāi)發(fā)行，第一創(chuàng)業(yè)證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“一創(chuàng)投行”)擔(dān)任該非公開(kāi)發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)律師的分析，相關(guān)投資者有機(jī)會(huì)向*ST東通索賠。

*ST東通風(fēng)波不斷

6月6日，*ST東通發(fā)布了關(guān)于終止實(shí)施2025年股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃暨注銷(xiāo)股票期權(quán)的公告。

據(jù)公告，*ST東通于2025年6月6日分別召開(kāi)第五屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第二十三次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于終止實(shí)施2025年股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃暨注銷(xiāo)股票期權(quán)的議案》，公司擬終止實(shí)施2025年股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本激勵(lì)計(jì)劃”)，并注銷(xiāo)130名激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)合計(jì)1200萬(wàn)份，同時(shí)與本激勵(lì)計(jì)劃配套實(shí)施的《2025年股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃考核管理辦法》(下稱(chēng)《管理辦法》)等文件將一并終止實(shí)施，該議案尚需提交公司股東大會(huì)審議。

*ST東通稱(chēng)，由于北京德皓國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對(duì)公司出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的2024年度審計(jì)報(bào)告及否定意見(jiàn)的2024年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。根據(jù)《管理辦法》及本激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定，公司不具備繼續(xù)實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃的條件，應(yīng)當(dāng)終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃。

值得注意的是，4月14日，東方通(300379)發(fā)布公告稱(chēng)，北京東方通科技股份有限公司于2025年4月14日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書(shū)》(證監(jiān)立案字0142025025號(hào))，因涉嫌定期報(bào)告等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)東方通立案。

雖然具體細(xì)節(jié)未披露，上海市信本律師事務(wù)所趙敬國(guó)律師認(rèn)為：“根據(jù)公開(kāi)信息，東方通曾因2022年年報(bào)更正問(wèn)題被北京證監(jiān)局出具警示函，東方通2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)北京德皓也因?qū)徲?jì)公司2023年財(cái)務(wù)報(bào)表被北京證監(jiān)局出具警示函。綜合來(lái)看，東方通被立案原因或涉及2022年至2023年年報(bào)，當(dāng)然也不排除還有其他年度財(cái)務(wù)報(bào)告存在問(wèn)題，有待證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步查處。”

第一創(chuàng)業(yè)證券浮出水面

鑒于*ST東通已經(jīng)被立案，趙敬國(guó)律師表示兩類(lèi)投資者或有機(jī)會(huì)向公司索賠：一是，于2023年4月27日至2024年4月29日期間買(mǎi)入且持有東方通股票，無(wú)論在2024年4月30日及之后是否賣(mài)出的受損投資者;二是，于2024年4月30日至2024年12月12日期間買(mǎi)入且持有東方通股票，無(wú)論在2024年12月13日及之后是否賣(mài)出的受損投資者。符合任一條件的受損投資者均可申請(qǐng)索賠，具體時(shí)間段以法院認(rèn)定為準(zhǔn)。

《大眾證券報(bào)》記者發(fā)現(xiàn)，在上述第一個(gè)時(shí)間段，即2023年4月27日至2024年4月29日期間，*ST東通曾實(shí)施過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票，一創(chuàng)投行擔(dān)任其保薦機(jī)構(gòu)，指定張德平、王璐擔(dān)任保薦代表人。根據(jù)公司2023年6月20日公告的《第一創(chuàng)業(yè)證券承銷(xiāo)保薦有限責(zé)任公司關(guān)于北京東方通科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行A股股票之上市保薦書(shū)》，*ST東通向15名發(fā)行對(duì)象發(fā)行了1.06億股，發(fā)行價(jià)格為20.75元/股，與發(fā)行有關(guān)的費(fèi)用(不含稅)為3077.93萬(wàn)元。

截至6月12日收盤(pán)，*ST東通的收盤(pán)價(jià)為5.62元/股。根據(jù)當(dāng)年非公開(kāi)發(fā)行的對(duì)象來(lái)看，財(cái)通基金、廣發(fā)證券、中信證券、安聯(lián)保險(xiǎn)資管、諾德基金、濟(jì)南江山投資合伙企業(yè)(有限合伙)、瑞士銀行(UBSAG)、長(zhǎng)安基金、華夏基金、上海盎澤私募基金、華商基金、江蘇瑞華投資、天安人壽保險(xiǎn)、太平資管、四川發(fā)展證券投資基金這15家機(jī)構(gòu)的投資者，均為受損的投資者。

*ST東通出現(xiàn)財(cái)務(wù)造假，該非公開(kāi)發(fā)行股票的募投項(xiàng)目走訪(fǎng)程序執(zhí)行是否到位?一創(chuàng)投行的盡職調(diào)查程序執(zhí)行是否到位?一創(chuàng)投行作為第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司的全資子公司，第一創(chuàng)業(yè)證券在管理上是否有需要改進(jìn)的地方?本報(bào)就此給第一創(chuàng)業(yè)證券發(fā)了采訪(fǎng)郵件，截至發(fā)稿，未收到任何回復(fù)。

企查查顯示，第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司對(duì)一創(chuàng)投行持股比例為100%。今年1月10日，《深圳證監(jiān)局關(guān)于對(duì)第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱(chēng)，第一創(chuàng)業(yè)證券在私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開(kāi)展中存在部分資產(chǎn)管理計(jì)劃凈值化管理不完善、部分資產(chǎn)管理計(jì)劃信息披露不充分、投資標(biāo)的庫(kù)調(diào)整不及時(shí)、部分主要業(yè)務(wù)人員薪酬遞延支付不到位等問(wèn)題。第一創(chuàng)業(yè)證券被深圳證監(jiān)局采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施。記者 肖宏娟