12月3日晚，交大昂立（600530）披露關(guān)于公司收到上海證監(jiān)局警示函的公告，因公司存在三項(xiàng)違規(guī)行為，被采取出具警示函的監(jiān)管措施。12月4日，交大昂立股價跳空下行，收盤下跌8.31%，結(jié)束此前七連陽的走勢。當(dāng)日收盤后，公司召開媒體溝通說明會，公司管理層就監(jiān)管函中公司牽涉的問題進(jìn)行了解釋，表示已就相關(guān)事項(xiàng)提起了訴訟。12月5日，交大昂立股價低開高走，收盤上漲1.81%。

存在高管報酬披露不實(shí)等違規(guī)行為

上述警示函顯示，經(jīng)查，交大昂立存在以下違規(guī)事項(xiàng)：一、公司2016年、2018年年度報告中高管報酬披露不實(shí)。二、因?qū)?022年度審計(jì)報告初步審計(jì)意見存在異議，2023年4月，在未經(jīng)董事會、股東大會審議的情況下，公司管理層擅自以公司名義向公司聘任的2022年度財(cái)務(wù)報告審計(jì)機(jī)構(gòu)中興華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）發(fā)送《解除相關(guān)業(yè)務(wù)約定書的通知》。三、2023年8月31日，公司披露《關(guān)于前期會計(jì)差錯更正及追溯調(diào)整的公告》，對2011年度至2021年度及2022年度各季度相關(guān)財(cái)務(wù)報表進(jìn)行了追溯調(diào)整，更正金額及比例較大，反映出公司存在會計(jì)核算不規(guī)范、信息披露不真實(shí)的情形。

為維護(hù)市場秩序，規(guī)制上述違規(guī)行為，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上海證監(jiān)局決定對交大昂立采取出具警示函的監(jiān)管措施。對此，交大昂立表示，公司及相關(guān)人員高度重視警示函中的相關(guān)事項(xiàng)，并進(jìn)行了認(rèn)真研究，公司會進(jìn)一步增強(qiáng)規(guī)范運(yùn)作意識。本次收到警示函不會對公司生產(chǎn)經(jīng)營管理活動產(chǎn)生重大影響。

上述事項(xiàng)披露后，12月4日，同花順數(shù)據(jù)顯示，交大昂立股價下跌8.31%，報收于3.31元/股，主力資金凈流出1147.7萬元。

公司起訴前任五名高管已立案

12月4日收盤后，交大昂立召開了媒體溝通說明會，針對警示函中提及的相關(guān)問題進(jìn)行了解答。

針對警示函列出第一項(xiàng)，交大昂立管理層表示，公司認(rèn)為相關(guān)事實(shí)并非是上市公司發(fā)放薪酬未經(jīng)程序的信息披露瑕疵事項(xiàng)，背后事涉前任高管購買保險的“丑聞”。交大昂立總裁助理夏景華介紹了2016年和2018年上市公司購買團(tuán)體險退保至相關(guān)前任高管個人賬戶的情況，稱相關(guān)前任高管的這類行為在證監(jiān)會關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)方資金占用的文件里早有明確界定，其實(shí)質(zhì)是時任管理層濫用控制權(quán)侵占公司資產(chǎn)的惡劣行為，嚴(yán)重侵害公司和股東權(quán)益。

夏景華透露，目前上市公司已就楊國平、朱敏駿等時任高管損害公司利益一事向法院起訴，法院已受理并立案，涉及案值為2103.93萬元。他表示，“不排除上市公司后續(xù)提起刑事訴訟”。

記者注意到，交大昂立在披露收警示函的同時，還披露了公司關(guān)于累計(jì)涉及訴訟、仲裁的公告。截至12月3日，公司及下屬子公司連續(xù)12個月內(nèi)新增累計(jì)訴訟、仲裁案件金額約為4033.15萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的13.68%。

其中，在“涉及公司作為原告的訴訟、仲裁案件的基本情況”列出的第11件為公司起訴楊國平、朱敏駿、婁健穎、李紅、李康明等五人，案由為“損害公司利益責(zé)任糾紛”，標(biāo)的金額2103.93萬元，目前進(jìn)展為“已立案”。

12月5日，交大昂立股價低開高走，收盤上漲1.81%，報收于3.37元/股。

記者 張世斌 陳慧  實(shí)習(xí)記者 孫瑋澤