近日，珠海華潤(rùn)銀行公布了2024年第三季度報(bào)告。在業(yè)績(jī)指標(biāo)上，該行出現(xiàn)了營(yíng)收與凈利潤(rùn)的雙降，尤其是凈利潤(rùn)同比銳減超70%，甚至單季度陷入虧損泥潭。

證券之星注意到，在業(yè)績(jī)困擾之外，華潤(rùn)銀行在資產(chǎn)質(zhì)量方面也有麻煩，不良貸款率雖有微弱下降，但撥備覆蓋率降至近9年最低并逼近監(jiān)管紅線，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力存疑。

此外，該行合規(guī)內(nèi)控管理更是漏洞頻出，年內(nèi)多次收到監(jiān)管罰單，累計(jì)罰沒(méi)金額已超千萬(wàn)元。

業(yè)績(jī)驟降、信用減值損失激增

三季報(bào)顯示，珠海華潤(rùn)銀行的業(yè)績(jī)下滑態(tài)勢(shì)較為明顯。截至9月末，其合并口徑下總資產(chǎn) 4278.53億元，總負(fù)債3954.02億元，所有者權(quán)益324.5億元。

然而在盈利指標(biāo)上，1 - 9月，該行合并口徑下實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入50.23億元，相較于上年同期的51.49億元，減少了2.45%。而凈利潤(rùn)更是出現(xiàn)了斷崖式下跌，僅為3.32億元，同比上年的 15.08 億元大幅減少77.98%。

進(jìn)一步剖析其季度數(shù)據(jù)，2024年一季度凈利潤(rùn)尚有5.47億元，上半年凈利潤(rùn)為6.35億元，但到了前三季度卻驟降至3.32億元，這意味著第三季度虧損高達(dá)3.03億元。

證券之星注意到，這并非該行首次單季度虧損，早在2023年第四季度就曾虧損1.07億元。對(duì)比過(guò)往年份，2019年至2023年期間，其每年前三季度凈利潤(rùn)都在15億元至18億元區(qū)間，如今的業(yè)績(jī)表現(xiàn)可謂一落千丈。

就三季報(bào)來(lái)看，造成這種業(yè)績(jī)下滑的罪魁禍?zhǔn)桩?dāng)屬信用減值損失的大幅計(jì)提。在2024年前三季度，該行信用減值損失共計(jì)31.1億元，而上年同期僅為19.1億元，增加了12億元，增幅高達(dá)62.83%。

另外從營(yíng)業(yè)支出數(shù)據(jù)來(lái)看，1- 9月營(yíng)業(yè)支出為47.98億元，較上年同期增長(zhǎng)36.70%，其中信用減值損失的增長(zhǎng)幅度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了營(yíng)業(yè)收入的減少幅度，極大地吞噬了利潤(rùn)空間。

若將上半年與第三季度單獨(dú)對(duì)比，上半年信用減值損失為16.77億元，第三季度則高達(dá)14.33 億元，正是這一數(shù)據(jù)的激增直接導(dǎo)致了第三季度的虧損。

資產(chǎn)質(zhì)量隱憂與合規(guī)內(nèi)控危機(jī)

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2024年9月末，珠海華潤(rùn)銀行不良貸款率為1.71%，較上年末下降0.02 個(gè)百分點(diǎn)。看似不良貸款率有所改善，但撥備覆蓋率卻不容樂(lè)觀，僅為159.92%，較上年末下降9.4個(gè)百分點(diǎn)，且已逼近150%的監(jiān)管紅線，這是自2016年以來(lái)的最低值。

從歷史數(shù)據(jù)來(lái)看，2021年末至2023年末，該行不良貸款規(guī)模分別為27.02億元、30.44億元、36.77 億元，呈現(xiàn)逐年上升趨勢(shì)；逾期貸款占比分別為1.76%、2.07%、2.83%，同樣處于上升通道。這表明盡管不良貸款率在短期內(nèi)有所下降，但整體資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大的下行壓力，未來(lái)可能需要進(jìn)一步計(jì)提撥備以應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)內(nèi)控管理方面，珠海華潤(rùn)銀行可謂是問(wèn)題重重。今年7月23日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局深圳監(jiān)管局對(duì)其深圳分行開出罰單。原因是該分行采用不正當(dāng)手段吸收存款、發(fā)放貸款。這一違法違規(guī)行為致使其被沒(méi)收違法所得35.25萬(wàn)元，并被處以200萬(wàn)元罰款。

其中，相關(guān)責(zé)任人周靜靜時(shí)任深圳福田支行行長(zhǎng)，被終身禁止從事銀行業(yè)工作；程光宇時(shí)任深圳福田支行行長(zhǎng)助理，被禁止從事銀行業(yè)工作8年；周一鳴時(shí)任深圳福田支行行長(zhǎng)客戶經(jīng)理，被禁止從事銀行業(yè)工作5年；孫永亮?xí)r任深圳分行黨委委員，被處以警告。

此外，在今年5月份，該行因剛性兌付代銷資管計(jì)劃被處以700萬(wàn)元的大額罰款，時(shí)任行長(zhǎng)宗少俊、個(gè)人金融部負(fù)責(zé)人兼?zhèn)€人信貸部總經(jīng)理吳穎被給予警告處分，吳穎還被罰款10萬(wàn)元。同月，因未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查，又被國(guó)家外匯管理局廣東省分局合計(jì)罰沒(méi)116.13萬(wàn)元。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至目前，該行年內(nèi)已被監(jiān)管機(jī)構(gòu)累計(jì)罰款1051.38萬(wàn)元，這一數(shù)字遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了以往年度罰款金額的總和，充分暴露了其合規(guī)內(nèi)控管理的薄弱性。(本文首發(fā)證券之星，作者|趙子祥)