近日，中信證券(600030)和公司多名保薦代表人分別收到了貴州證監(jiān)局的警示函和深交所的監(jiān)管函，被“點(diǎn)名”原因涉及公司在IPO保薦等業(yè)務(wù)中存在的多項(xiàng)執(zhí)業(yè)問(wèn)題。

2023年3月，中信證券保薦的安達(dá)科技(830809)在北交所上市，彼時(shí)公司選取的上市標(biāo)準(zhǔn)為“預(yù)計(jì)市值不低于2億元，最近兩年凈利潤(rùn)均不低于1500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤(rùn)不低于2500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%”。

2021年至2022年，安達(dá)科技的扣非歸母凈利潤(rùn)分別為2.33億元和8.16億元，且公司在提交招股書(shū)的2022年業(yè)績(jī)創(chuàng)下歷史最高。令市場(chǎng)沒(méi)有想到的是，安達(dá)科技上市當(dāng)年竟業(yè)績(jī)“變臉”，今年4月安達(dá)科技披露的2023年年度報(bào)告顯示，公司的扣非歸母凈利潤(rùn)為-6.34億元，對(duì)應(yīng)的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為-24.86%。

在選取的上市標(biāo)準(zhǔn)含凈利潤(rùn)標(biāo)準(zhǔn)的情況下，安達(dá)科技上市當(dāng)年即虧損，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貴州證監(jiān)局于8月初對(duì)中信證券以及保薦代表人陳健健、趙倩分別出具了警示函。

值得注意的是，日前安達(dá)科技也收到了貴州證監(jiān)局的警示函，原因是公司及董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理劉建波、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人申小林涉嫌信披違規(guī)。

公告顯示，安達(dá)科技將客供碳酸鋰對(duì)應(yīng)磷酸鐵鋰銷(xiāo)售業(yè)務(wù)收入確認(rèn)由凈額法調(diào)整為總額法，導(dǎo)致披露的2023年一季報(bào)、半年報(bào)、三季報(bào)，以及2023年年度業(yè)績(jī)快報(bào)分別多累計(jì)確認(rèn)營(yíng)收10.25億元、13.48億元、17.49億元和19.23億元，對(duì)應(yīng)的營(yíng)業(yè)成本也存在多累計(jì)確認(rèn)金額的情況，直至2024年4月，公司對(duì)前述報(bào)告分別進(jìn)行了更正，造成信息披露不準(zhǔn)確、更正不及時(shí)。

據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2024年以來(lái)，中信證券共保薦了(含聯(lián)合保薦)86個(gè)IPO項(xiàng)目，目前已有45個(gè)項(xiàng)目因主動(dòng)撤回而終止?！洞蟊娮C券報(bào)》記者注意到，在撤單45次后，中信證券近日從華西證券手中“撬走一單”。上交所IPO項(xiàng)目審核動(dòng)態(tài)顯示，8月12日，隨著佳馳科技將IPO項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)由華西證券換成中信證券，公司的發(fā)行注冊(cè)程序已經(jīng)得以恢復(fù)，目前佳馳科技IPO已經(jīng)走到提交注冊(cè)階段。

記者 陳陟 實(shí)習(xí)記者 黃琴琴