據(jù)Wind統(tǒng)計(jì)，10月有7家公司違規(guī)受罰，違規(guī)數(shù)量環(huán)比上月降幅為27.69%；10月違規(guī)受罰金額為905萬(wàn)元，也遠(yuǎn)低于9月的罰金額度（10136萬(wàn)元），罰金額度環(huán)比降幅高達(dá)91.07%。其中，違規(guī)公司中ST股有19家，占比當(dāng)月違規(guī)公司數(shù)量的20.21%。

上述10月違規(guī)受罰公司的事由包括未及時(shí)披露公司重大事項(xiàng)、業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)結(jié)果不準(zhǔn)確或不及時(shí)、信息披露虛假或嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或其他問(wèn)題；開出的處分涉及罰款、警告、責(zé)令改正、行政處罰。

其中，10月25日，*ST天沃收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》。該公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，包括定期報(bào)告存在虛假記載、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易、未按規(guī)定披露募集資金使用情況、未及時(shí)披露《2022年年度報(bào)告》以及股東劉斌、陳玉忠未按規(guī)定披露股東持股變動(dòng)情況。證監(jiān)會(huì)擬對(duì)*ST天沃責(zé)令改正，給予警告，并處以350萬(wàn)元罰款；對(duì)劉斌責(zé)令改正，給予警告，并處以350萬(wàn)元罰款。此外，劉斌、任大成和韓臻還將面臨市場(chǎng)禁入措施。

除了ST股以外，10月7日，冠農(nóng)股份收到新疆證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書》。經(jīng)查明，2021年，冠農(nóng)股份子公司天灃物產(chǎn)，以修改原始單據(jù)等手段，將不符合總額法確認(rèn)收入條件的皮棉貿(mào)易業(yè)務(wù)按照總額法確認(rèn)收入，虛增2021年?duì)I業(yè)收入約3.53億元，占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的8.14%，虛增營(yíng)業(yè)成本約3.53億元，導(dǎo)致2021年年度報(bào)告中存在虛假記載。2022年上半年，冠農(nóng)股份部分皮棉貿(mào)易業(yè)務(wù)及軋花廠承包經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算存在會(huì)計(jì)差錯(cuò)，虛增2022年上半年?duì)I業(yè)收入約17.29億元，占2022年半年度報(bào)告披露營(yíng)業(yè)收入的51.64%，虛增營(yíng)業(yè)成本約17.29億元，導(dǎo)致當(dāng)期半年度報(bào)告存在虛假記載。2021年、2022年上半年，冠農(nóng)股份虛增的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)約為20.82億元。

此前的5月5日，證監(jiān)會(huì)對(duì)冠農(nóng)股份下發(fā)了《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，決定對(duì)其立案。也就是說(shuō)，從證監(jiān)會(huì)對(duì)公司的調(diào)查到作出處罰，僅僅用了5個(gè)月。

“根據(jù)證券虛假陳述新司法解釋，投資者因上市公司虛假陳述導(dǎo)致?lián)p失，可以向有管轄權(quán)的法院提起民事賠償訴訟以維護(hù)自己的合法權(quán)益，可索賠損失范圍包括投資差額損失、印花稅及傭金損失。”31日，上海一證券維權(quán)律師向《大眾證券報(bào)》記者表示，投資者在投資之前要謹(jǐn)慎選擇，規(guī)避財(cái)務(wù)造假公司，保護(hù)好自己的錢袋子。記者 張曌