政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能，個人養老金制度一經推出便受到了市場的廣泛關注和好評。個人養老金制度是國家戰略層面發展多層次、多支柱養老保險體系的重要制度性安排，是我國養老保險體系的第三支柱，事關老百姓未來的個人養老安排，是增強人民群眾獲得感、幸福感和安全感的重要舉措。個人養老金有助于推進多層次、多支柱養老保障體系建設，可以豐富社會大眾的養老選擇，滿足人民群眾日益增長的多樣化養老保障需要，讓個人養老金參加人在養老保障一、二支柱的基礎上，再增加一份養老積累，進一步提高參保人養老收入水平和老年生活保障。

凡參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，都可以參加個人養老金制度。個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品，實行完全積累，按照國家有關規定享受稅收優惠政策。參加人每年繳納個人養老金額度上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳納，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。今后，國家會根據經濟社會發展水平、多層次養老保險體系發展情況適時提高繳費上限。

個人養老金制度加速落地。2022年11月4日，人社部、財政部、國家稅務總局、中國銀保監會、中國證監會等五部委聯合發布《個人養老金實施辦法》。11月22日，銀保監會發布了《關于保險公司開展個人養老金業務有關事項的通知》，規定保險公司開展個人養老金的相關要求，明確資本實力較強、經營規范穩健的公司才具備準入資格。11月25日，人社部宣布個人養老金制度啟動實施，年繳費上限1.2萬元，可享稅收優惠，在北京、上海、西安、成都等36地先行落地。

“國壽鑫享寶”入選首批個人養老金保險產品名單。11月23日，銀行保險信息技術管理有限公司披露了首批個人養老金保險產品名單，包含6家險企的7款產品。中國人壽保險股份有限公司(以下簡稱“中國人壽壽險公司”)首款個人養老金產品——國壽鑫享寶專屬商業養老保險(個人養老金)被列入該產品名單。

據中國人壽壽險公司介紹，在前期相關政策指引下，該公司迅速響應、積極部署，適時向市場推出該款個人養老金保險產品。此款產品具有五個方面的特點：

安全穩健，清晰透明。國壽鑫享寶專屬商業養老保險(個人養老金)收取初始費用，不收取投資組合賬戶轉換費用。中國人壽壽險公司設立兩個投資組合賬戶，并根據各投資組合賬戶的投資策略確定相應的資產配置。客戶投保時可以選擇一個或兩個投資組合賬戶。中國人壽壽險公司遵循長期投資、穩健投資、價值投資的原則，優選管理人構建組合，優化資產配置，實現資金的長期保值增值，幫助客戶實現養老資金賬戶安全規范運作，長期穩健收益。

責任豐富，更多保障。為了滿足客戶豐富多樣的保險保障需求，國壽鑫享寶專屬商業養老保險(個人養老金)產品除提供養老年金給付外，還同時提供身故保險金、失能護理保險金。該產品能夠給予客戶多樣化的保障責任供給，使客戶在擁有資金穩健增值收益的同時還可獲得豐富多樣的保險保障。

繳費靈活，多樣領取。為滿足客戶不同的資金管理需求，國壽鑫享寶專屬商業養老保險(個人養老金)產品提供一次性交付保險費、期交保險費和追加保險費等多種方式，方便客戶進行資金規劃。投保人符合養老金領取條件以后，可以選擇包括保證返還賬戶價值終身月領(或年領)、固定期限十年(或十五年、二十年)月領(或年領)等多種領取方式。

操作省心，服務貼心。憑借近百萬的壽險營銷及客戶服務隊伍，以及全國各省、自治區、直轄市和計劃單列市共計2萬余家分支機構和網點，中國人壽壽險公司在為參保人提供線上、線下等多種服務方式的同時，也將為參保人打造更加簡捷、品質、溫暖的全方位服務體系，實現客戶辦理省心、服務舒心、資金放心的參保體驗。

稅收遞延，惠民養老。購買個人養老金專屬保險產品，參保人可享受在規定的標準內準予稅前扣除。在投資環節，計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅。個人領取的個人養老金，再單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。

中國人壽壽險公司介紹，參保人在具備資格的商業銀行的柜面或手機銀行開立個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶后，可通過兩種線上便捷方式投保，一是按照操作步驟“中國人壽壽險APP—保單服務—個人養老金專區”購買個人養老金產品;二是按照操作步驟“中國人壽壽險APP—產品—國喜保直銷商城”，進行產品購買。(本文內容僅供參考，產品責任、責任免除等具體內容以《國壽鑫享寶專屬商業養老保險條款》為準。該產品各投資組合賬戶具有最低保證利率，最低保證利率之上的投資收益具有不確定性，客戶需要承擔相應的投資風險。該產品可適時調整養老年金領取標準表和失能護理保險金領取標準表，投保時提供的領取標準表存在不確定性，開始領取養老年金或失能護理保險金時的具體領取金額根據當時提供的領取方式和領取標準表確定。中國人壽壽險公司2022年第3季度的綜合償付能力充足率為230.26%，核心償付能力充足率161.93%，已達到監管的要求。公司最近一期的風險綜合評級，即2022年第3季度的風險綜合評級結果為AAA。相關數據以公司公開披露信息為準。)周潔