在對(duì)上交所的關(guān)注函作出回復(fù)并二度修訂了重組預(yù)案后，威帝股份(603023)開(kāi)盤(pán)即漲停，收于4.85元/股。這是公司自去年12月披露重組預(yù)案以來(lái)第四次漲停。

擬4.2億元收購(gòu)汽配業(yè)務(wù)資產(chǎn)

2021年12月，威帝股份披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案，擬以發(fā)行股份、可轉(zhuǎn)債及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，合計(jì)作價(jià)4.2億元購(gòu)買(mǎi)飛爾汽車(chē)100%股權(quán)。同時(shí)擬向?qū)嵖厝他愃?jīng)開(kāi)區(qū)控制的南城投資發(fā)行股份募集配套資金1.89億元，預(yù)計(jì)發(fā)行股份5709.97萬(wàn)股，不超過(guò)本次交易前上市公司總股本的30%，募集資金擬用于支付本次交易現(xiàn)金對(duì)價(jià)和中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用。

根據(jù)《預(yù)案》，補(bǔ)償義務(wù)人承諾標(biāo)的公司2022年度、2023年度及2024年度凈利潤(rùn)分別不低于4000萬(wàn)元、5000萬(wàn)元、6000萬(wàn)元，三年累計(jì)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)之和不低于1.5億元。標(biāo)的公司在業(yè)績(jī)承諾期累計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)低于凈利潤(rùn)承諾總數(shù)的95%則觸發(fā)補(bǔ)償義務(wù)，由補(bǔ)償義務(wù)人共同且連帶地向上市公司進(jìn)行補(bǔ)償。本次交易后，上市公司將拓展汽車(chē)內(nèi)飾塑料件、內(nèi)飾總成領(lǐng)域的相關(guān)業(yè)務(wù)。

在上交所的兩度追問(wèn)下，威帝股份陸續(xù)披露了標(biāo)的公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。根據(jù)回復(fù)內(nèi)容，飛爾汽車(chē)作為二級(jí)供應(yīng)商負(fù)責(zé)關(guān)鍵零部件的生產(chǎn)制造，與延鋒系、佛吉亞等汽車(chē)零部件總成企業(yè)建立了合作關(guān)系。2019年、2020年、2021年1-9月，標(biāo)的公司分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收7.34億元、6.77億元、6.44億元;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1192.21萬(wàn)元、3442.35萬(wàn)元、1391.05萬(wàn)元;扣非凈利潤(rùn)分別為1115.66萬(wàn)元、3104.4萬(wàn)元及1175.72萬(wàn)元。

對(duì)于上交所提出的標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾與2021年前三季度已實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)金額差距較大的問(wèn)題，公司表示，標(biāo)的公司主要采取“以銷(xiāo)定產(chǎn)”的生產(chǎn)模式，已與延鋒系多家公司簽訂年度框架合同或定點(diǎn)意向書(shū)。此外，中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)汽車(chē)市場(chǎng)發(fā)展空間廣闊，新能源車(chē)企的崛起為本土零部件供應(yīng)商創(chuàng)造了新的配套機(jī)遇，零部件供應(yīng)商產(chǎn)品價(jià)值量提升，國(guó)內(nèi)零部件供應(yīng)商有望通過(guò)短期替代或是直接兼并整合的方式切入全球配套體系。

二度修訂方案后股價(jià)漲停

在對(duì)關(guān)注函作出回復(fù)并二度修訂了重組預(yù)案后，21日，威帝股份開(kāi)盤(pán)即漲停，收于4.85元/股。這是公司自去年12月披露重組預(yù)案以來(lái)第四次漲停。

威帝股份是國(guó)內(nèi)汽車(chē)電子控制產(chǎn)品供應(yīng)商，業(yè)務(wù)范圍包括汽車(chē)電子產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造和銷(xiāo)售，主要產(chǎn)品包括CAN總線(xiàn)控制系統(tǒng)、總線(xiàn)控制單元、控制器(ECU控制單元)等。近年來(lái)，受大中型客車(chē)出口訂單大幅減少等因素影響，公司業(yè)績(jī)持續(xù)下滑。2018年度、2019年度、2020年度及2021年前三季度，威帝股份分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)6516.58萬(wàn)元、2285.1萬(wàn)元、1569.53萬(wàn)元及75.47萬(wàn)元，同比分別下滑5.06%、64.93%、31.31%及91.45%。

為了扭轉(zhuǎn)業(yè)績(jī)持續(xù)下滑的態(tài)勢(shì)，增加業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，公司于2021年12月拋出重組預(yù)案，擬并購(gòu)汽車(chē)零部件生產(chǎn)商飛爾汽車(chē)。

2021年12月20日，公司在披露重組預(yù)案后復(fù)牌，股價(jià)連續(xù)三日漲停，隨后結(jié)束上漲，于2021年12月23日下跌6.15%。當(dāng)晚，由于未披露飛爾股份各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)等是否達(dá)到重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)，公司披露公告稱(chēng)，收到交易所關(guān)注函，要求對(duì)上述事項(xiàng)作出說(shuō)明。

此后，威帝股份股價(jià)開(kāi)始逐步回調(diào)，自去年12月23日至今年1月20日，累計(jì)跌幅超過(guò)30%。21日，公司對(duì)交易所的關(guān)注函作出回復(fù)，并對(duì)重組預(yù)案作出第二次修訂，公司還補(bǔ)充了重組完成后重要股東的股權(quán)變動(dòng)情況、標(biāo)的公司扣非凈利、業(yè)績(jī)承諾的補(bǔ)充等內(nèi)容，公司股價(jià)開(kāi)盤(pán)漲停，收于4.85元/股。

對(duì)于股價(jià)大漲是否意味著二次修訂后的重組預(yù)案已符合監(jiān)管層要求，過(guò)會(huì)在望，《大眾證券報(bào)》記者以投資者身份致電威帝股份，公司證券部工作人員表示：“股價(jià)上漲的具體原因不清楚，但此次預(yù)案仍需董事會(huì)、股東大會(huì)及監(jiān)管層的審議，并非現(xiàn)在就能下定音，后續(xù)進(jìn)展會(huì)及時(shí)披露。”

政策面方面，《機(jī)動(dòng)車(chē)運(yùn)行安全技術(shù)條件》國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)第2號(hào)修改單發(fā)布，要求自2022年1月1日起，新生產(chǎn)的乘用車(chē)必須配備EDR(行車(chē)事件記錄器)。對(duì)于該要求會(huì)否給公司業(yè)務(wù)帶來(lái)利好，對(duì)方表示：“目前具體規(guī)則還不明確。” 記者 朱蓉