中設(shè)股份(002883)是全國(guó)首家提出為“宜居城市”建設(shè)提供專業(yè)、全過(guò)程智力服務(wù)的綜合性工程咨詢集團(tuán)。早在去年9月份，公司已經(jīng)開始籌劃上海悉地工程設(shè)計(jì)顧問股份有限公司(下稱“悉地設(shè)計(jì)”)100%股份的重組方案，但時(shí)隔一年，該份重組方案因受恒大商票逾期影響，公司重組從此前的“中止”變成了“終止”。公開資料顯示，重組標(biāo)的悉地設(shè)計(jì)曾申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票被否。

兩個(gè)月前申請(qǐng)中止審查

2021年6月30日，中設(shè)股份收到證監(jiān)會(huì)出具的《證監(jiān)會(huì)行政許可申請(qǐng)中止審查通知書》，根據(jù)《證監(jiān)會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》第二十二條的有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)同意公司本次重組中止審查申請(qǐng)。

其時(shí)，公司提交證監(jiān)會(huì)審查的本次重組申報(bào)材料，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)有效期至2021年6月30日為止。為保持審查期間財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的有效性，公司進(jìn)行加期審計(jì)，與此同時(shí)，公司也明確表示全部加期審計(jì)及相應(yīng)資料更新工作無(wú)法在2021年6月30日前完成。受此影響，公司向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)中止審查本次重組。

“本次重組的中止審查，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不會(huì)產(chǎn)生重大不利影響?！睂?duì)此，中設(shè)股份方面解釋道，雖然現(xiàn)階段申請(qǐng)中止審查，但公司將繼續(xù)推進(jìn)本次重組，全力協(xié)調(diào)各中介機(jī)構(gòu)落實(shí)加期審計(jì)等相關(guān)工作，盡快完成并及時(shí)申請(qǐng)恢復(fù)審查。

標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)受關(guān)注

據(jù)了解，上述重組標(biāo)的公司悉地設(shè)計(jì)于2016年3月17日向證監(jiān)會(huì)報(bào)送IPO申報(bào)材料，并于當(dāng)年3月21日取得證監(jiān)會(huì)受理函。2017年12月12日，證監(jiān)會(huì)對(duì)悉地設(shè)計(jì)首發(fā)申請(qǐng)進(jìn)行審核，其IPO申請(qǐng)未獲得審核通過(guò)。

根據(jù)2018年1月證監(jiān)會(huì)出具的《關(guān)于不予核準(zhǔn)上海悉地工程設(shè)計(jì)顧問股份有限公司首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)的決定》，主要原因包括：報(bào)告期內(nèi)悉地設(shè)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)逐年大幅下滑，其中2015年歸屬母公司所有者的凈利潤(rùn)較上年下降31.6%，2016年較上年下降24.5%，2017年1至6月該公司凈利潤(rùn)為負(fù)，同時(shí)，其《招股說(shuō)明書》被指未能充分披露影響公司持續(xù)盈利能力。

2014年、2015年和2016年，悉地設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為 220305.92萬(wàn)元、189112.00萬(wàn)元和183100.95萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為26931.20萬(wàn)元、18449.84萬(wàn)元和13951.97萬(wàn)元，其中公司2015年和2016年凈利潤(rùn)同比下降31.6%和24.5%。

重組方案突然折戟

上個(gè)月底，有投資者向公司詢問道：“公司收購(gòu)對(duì)象的補(bǔ)充報(bào)表是否已經(jīng)編制完成了?”中設(shè)股份方面在8月30日還回復(fù)稱：“項(xiàng)目加期審計(jì)工作正在推進(jìn)中，公司將依法依規(guī)履行好相關(guān)信息披露義務(wù)。”

然而，就在2021年9月22日，公司召開董事會(huì)的會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金事項(xiàng)并撤回相關(guān)申請(qǐng)材料的議案》等議案，同意公司終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，簽署相關(guān)協(xié)議，并向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)撤回發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易申請(qǐng)文件。

中設(shè)股份9月24日宣布，終止發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買悉地設(shè)計(jì)100%股份相關(guān)事項(xiàng)?！氨敬沃卮筚Y產(chǎn)重組標(biāo)的公司近期受恒大集團(tuán)商業(yè)承兌匯票逾期未能兌付的影響，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)不及預(yù)期，完成2021年承諾業(yè)績(jī)存在較大不確定性。為保障公司全體股東及各方利益，公司董事會(huì)經(jīng)股東大會(huì)授權(quán)決定終止重組。”公司如是解釋。

24日，中設(shè)股份證券部工作人員表示：“恒大是我們重組標(biāo)的悉地設(shè)計(jì)的一個(gè)重要客戶，主要問題出在回款上。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司承諾至少一個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。后面如果公司有重組的相關(guān)事項(xiàng)，公司會(huì)及時(shí)對(duì)外披露。”

記者 張曌