4月6日，證監會公布了29條投行業務違規處罰信息，涉及中信建投證券、海通證券等多家證券公司，大部分與IPO業務相關，具體涉及對發行人核查不充分、內部控制有效性不足、未勤勉盡責督促發行人等。

投行業務頻現違規問題

證監會發現中信建投作為二十一世紀空間技術應用股份有限公司首次公開發行股票并上市的保薦機構，存在對發行人商譽減值、關聯交易、資產負債表日后調整事項等情況的核查不充分;未按規定對發行人轉貸事項發表專業意見;內部控制有效性不足等違規行為。

證監會公告還顯示，海通證券在履行上海中技樁業股份有限公司重組上市持續督導職責過程中，存在未按規定履行定期回訪、現場檢查等程序，未按規定對所利用的會計師工作進行審慎核查等違規行為。海通證券擔任上海富控互動娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網絡科技有限公司51%和49%股權財務顧問過程中，存在未對上市公司存貸雙高、標的資產相關方在上市公司實控人關聯企業繳納社保等異常情況保持必要的職業審慎并充分核查等問題。

此外，海通證券作為山東新綠食品股份有限公司推薦掛牌主辦券商，未勤勉盡責，對掛牌公司內控情況、股權情況等核查不充分。

除上述券商外，五礦證券、東方證券、中山證券也被“點名”。其中，五礦證券在保薦深圳信測標準技術服務股份有限公司首次公開發行股票并上市過程中，在首次提交的保薦工作報告等材料中，未披露發行人重要子公司蘇州市信測標準技術服務有限公司涉嫌行賄的事項。

IPO企業出現高比例“撤單潮”

今年年初以來，IPO企業出現高比例撤回申報材料的“撤單潮”，IPO審核整體趨嚴。

對此，市場人士認為，保薦業務執業質量是保薦機構做好承銷工作的重要基石,也是保護投資者合法權益、營造良好投融資生態的重要一環。注冊制下，作為資本市場的“守門人”，券商的信息披露主體責任和執業質量的要求明顯提升。目前不少券商及其他中介機構尚未真正具備與注冊制相匹配的理念、組織和能力。

3月20日，針對IPO企業撤單潮的問題，證監會稱，據初步掌握的情況看，并不是說這些企業問題有多大，更不是因為做假賬撤回，其中一個重要原因是不少保薦機構執業質量不高。

此外，多名保薦代表人收到監管警示函。3月29日，證監會公布了對國金證券及兩名保薦代表人采取出具警示函監管措施的決定。3月30日，深交所公布對國信證券兩名保薦代表人的監管函。

目前券商陸續發布2020年年度報告，主營業務均有不同程度上漲。中金公司投行營收增長55.63%，主要是由于股權融資承銷業務手續費及傭金收入顯著增加。東方證券資管受托資產管理業務凈收入行業排名前列，實現營業收入28.62億元，凈利潤8.10億元。海通證券財富管理業務營業收入102.60億元，同比增長9.23%，主要是由于持續推進財富管理轉型，機構經紀能力提升顯著。全年A股融資額前十大IPO中，中信建投保薦承銷項目占5家。申萬宏源營收、凈利潤均創近年來新高，投行業務收入大幅增加。國金證券投行業務收入同比增長88.67%，其中IPO承銷收入增長362%。記者 張曌