4月6日，證監(jiān)會(huì)公布了29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息，涉及中信建投證券、海通證券等多家證券公司，大部分與IPO業(yè)務(wù)相關(guān)，具體涉及對發(fā)行人核查不充分、內(nèi)部控制有效性不足、未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人等。

投行業(yè)務(wù)頻現(xiàn)違規(guī)問題

證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)中信建投作為二十一世紀(jì)空間技術(shù)應(yīng)用股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在對發(fā)行人商譽(yù)減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)等情況的核查不充分;未按規(guī)定對發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見;內(nèi)部控制有效性不足等違規(guī)行為。

證監(jiān)會(huì)公告還顯示，海通證券在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中，存在未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對所利用的會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行審慎核查等違規(guī)行為。海通證券擔(dān)任上海富控互動(dòng)娛樂股份有限公司先后收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%和49%股權(quán)財(cái)務(wù)顧問過程中，存在未對上市公司存貸雙高、標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)方在上市公司實(shí)控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查等問題。

此外，海通證券作為山東新綠食品股份有限公司推薦掛牌主辦券商，未勤勉盡責(zé)，對掛牌公司內(nèi)控情況、股權(quán)情況等核查不充分。

除上述券商外，五礦證券、東方證券、中山證券也被“點(diǎn)名”。其中，五礦證券在保薦深圳信測標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市過程中，在首次提交的保薦工作報(bào)告等材料中，未披露發(fā)行人重要子公司蘇州市信測標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)服務(wù)有限公司涉嫌行賄的事項(xiàng)。

IPO企業(yè)出現(xiàn)高比例“撤單潮”

今年年初以來，IPO企業(yè)出現(xiàn)高比例撤回申報(bào)材料的“撤單潮”，IPO審核整體趨嚴(yán)。

對此，市場人士認(rèn)為，保薦業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量是保薦機(jī)構(gòu)做好承銷工作的重要基石,也是保護(hù)投資者合法權(quán)益、營造良好投融資生態(tài)的重要一環(huán)。注冊制下，作為資本市場的“守門人”，券商的信息披露主體責(zé)任和執(zhí)業(yè)質(zhì)量的要求明顯提升。目前不少券商及其他中介機(jī)構(gòu)尚未真正具備與注冊制相匹配的理念、組織和能力。

3月20日，針對IPO企業(yè)撤單潮的問題，證監(jiān)會(huì)稱，據(jù)初步掌握的情況看，并不是說這些企業(yè)問題有多大，更不是因?yàn)樽黾儋~撤回，其中一個(gè)重要原因是不少保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高。

此外，多名保薦代表人收到監(jiān)管警示函。3月29日，證監(jiān)會(huì)公布了對國金證券及兩名保薦代表人采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。3月30日，深交所公布對國信證券兩名保薦代表人的監(jiān)管函。

目前券商陸續(xù)發(fā)布2020年年度報(bào)告，主營業(yè)務(wù)均有不同程度上漲。中金公司投行營收增長55.63%，主要是由于股權(quán)融資承銷業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入顯著增加。東方證券資管受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入行業(yè)排名前列，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入28.62億元，凈利潤8.10億元。海通證券財(cái)富管理業(yè)務(wù)營業(yè)收入102.60億元，同比增長9.23%，主要是由于持續(xù)推進(jìn)財(cái)富管理轉(zhuǎn)型，機(jī)構(gòu)經(jīng)紀(jì)能力提升顯著。全年A股融資額前十大IPO中，中信建投保薦承銷項(xiàng)目占5家。申萬宏源營收、凈利潤均創(chuàng)近年來新高，投行業(yè)務(wù)收入大幅增加。國金證券投行業(yè)務(wù)收入同比增長88.67%，其中IPO承銷收入增長362%。記者 張曌